利益が出ているのに、お金が貯まらないのはなぜですか？
お金が貯まらない理由
原因１：銀行の返済がある。
原因２：設備投資を積極的に行っている。
原因３：役員貸付金の支出がある。
原因１：銀行の返済がある。
借入金の利息は経費になりますが、元金部分は経費にはなりません。
例えば、【利益＋減価償却費】が100万出ていても、元金の返済が100万あれば、ほとんどお金が貯まりません。
原因２：設備投資を積極的に行っている。
設備投資を行うと、一気にキャッシュアウトします。しかし、経費になるのはその一部のため、利益が出ますがお金が無いという状況が発生します。
例えば、1,000万の設備（耐用年数10年）を購入したとして、1,000万円キャッシュアウトしますが、経費になるのは100万円です。利益とキャッシュフローは一致しないので、損益計算書だけでなく、キャッシュフロー計算書（資金繰り表）を作成しておくことが必要です。
原因３：役員貸付金の支出がある。
役員貸付金は、キャシュアウトが発生しますが、経費ではないので、利益には一切影響しません。
これら以外にも、様々な要因が考えられます。
資金繰りにお困りの経営者の方は、お気軽にご相談下さい。
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